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省地矿局关于印发贵州省地矿局经营管理办法(试行)的通知

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  • 索引号: GZ000001/2018-00171
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  • 发文日期:
  • 文号: 黔地矿办发〔2017〕65号
  • 是否有效:
  • 信息名称: 省地矿局关于印发贵州省地矿局经营管理办法(试行)的通知

局属各单位、机关各处室:

《贵州省地矿局经营管理办法(试行)》已经2017年第二十三次局长办公会审议通过,现印发给你们,请认真遵照执行。

各单位要按照本办法结合本单位实际制定经营管理实施细则,并于2018年1月20日前报局经济发展处备案。


                                    2017年11月28日


贵州省地矿局经营管理办法(试行)

第一章

第一条为进一步加强局经营管理工作,强化经营过程管理,规范经营管理行为,防范和控制经营风险、政治风险、法律风险,提高地勘经济运行质量,促进地勘经济可持续发展,根据相关法律法规,结合我局实际,制定本办法。

第二条本办法所称经营管理,是指对通过市场竞争、谈判、招投标、对外合作等方式所开展的各类经营活动而实施的管理行为。包括评估、决策、合同管理、组织实施、资金管理、技术质量管理、安全文明管理、对外投资管理、合作项目管理、责任追究等。

第三条本办法适用于局属各单位及所属企业、贵州地矿集团有限公司及其权属公司(以下均称“各单位”)。

第四条各单位应根据国家和省的相关政策,按照局的总体要求,制定本单位中长期经营发展战略和年度经营计划,建立内部经济责任制,分解落实经济责任目标。

第二章经营评估及决策

第五条在经营活动开展前应组织经营、财务、技术、质量、安全、审计等相关职能部门对各类经营活动的政策性风险、经营性风险、法律纠纷风险、业主单位履约能力等进行评估,对经营活动中的技术、质量、安全、成本控制、经济效益等项目组织实施能力进行可行性研究。

第六条以招标投标形式开展的经营活动,应认真筛选符合本单位经营实际的项目,分析研判项目投标形势,在风险评估和可行性研究的基础上,编制提交科学合理、符合单位利益、具有竞争实力的投标文件。

第七条凡影响重大、技术难度高、涉及金额巨大、法律关系复杂的经营活动,本单位技术力量难以评估的,应聘请法律法规、造价、技术等方面的外部专家参与经营评估或进行尽职调查。

第八条应本着“优选经营项目,降低经营风险”的原则开展经营活动,严禁在未开展任何经营评估的情况下,盲目、随意开展经营活动。

第九条建立经营活动决策制度。金额巨大、影响重大的工程类项目和所有对外投资的项目,均应按照“三重一大”决策制度要求,由单位各相关部门、相关专家、法律顾问等提出意见,单位领导班子集体研究决策,决策过程应形成可供查询的文字资料存档备查;一般性项目(上述以外项目),需按照一定程序由单位分管领导或主要领导审批。

第三章合同管理

第十条建立健全合同管理制度。明确经营管理部门为合同管理职能部门,负责合同的文本准备、订立、执行、监督检查、建账存档等日常管理工作。财务、技术(总工办)等部门应按照职责分工同时加强对合同的管理。

第十一条严格执行经营合同会签制度。合同签订前,需经经营、技术、财务、人事、安全等部门审核会签,重大经营合同应经法律顾问审签。各部门应根据部门职责对相应的合同条款、项目情况、潜在风险等进行严格审核把关,并最终报法定代表人或其委托代理人审批后签订。

第十二条经营合同一般应包含下列内容:

1.合同标题及主体

2.合同签订的原则及依据;

3.标的数量、质量、价款或酬金及支付方式;

4.履约期限、地点、方式;

5.双方责任、权利和义务;

6.违约责任;

7.不可抗力条款及解决争议的方式;

8.合同生效标识。

经营合同条款应在法律顾问的指导或参与下拟定,要求内容详尽、权责清晰,意思表达准确、真实、一致,文字表述确切无误,特别是应当在涉及工程类经营合同中约定审计结果与双方自行结算不一致时,应以审计结果为准,切实维护好单位合法权益。

第十三条经营合同履行中如需变更或提前终止,合同执行部门应提出处理意见报送单位经营、财务、法律顾问等相关部门及单位领导审查。凡产生法律纠纷的,一律遵照相关法律法规和合同约定由单位统一组织协商解决或通过仲裁、司法等法定程序解决,严禁任何个人以任何形式私下商定。

第十四条原则上不允许未签订合同即提前组织项目实施,确因应急等特殊情况受政府部门(或国有企事业单位)委托而未及时签订合同的项目应建立未签订合同(任务书)项目审批制度,比照第十一条程序进行审批,以此作为项目组织实施、资金支付的依据,并应加强此类项目的监管及沟通协调,事后应及时补签项目合同,或获得政府的任务书。

第十五条各单位应按经营活动分类建立经营合同分类台账,并建立单位经营合同总台账,对合同的履约执行情况实行动态监管,统一编号,实时更新。合同文本及相应附件应纳入单位档案(资料)管理,所有合同资料存档备查。

第四章组织实施

第十六条建立以经营、财务、技术、质量、安全、审计、监察、项目实施部门等多部门联合的有效联动机制,信息共享,跟踪管理,切实加强经营活动中项目实施及项目竣工验收等全过程监督。

第十七条经营活动应严格按照合同约定方式由单位统一组织项目实施,组织实施前应组织经营、财务、技术、安全等部门对项目情况(包括技术、安全、预算、工期等)进行交底。

第十八条经营活动中的核心业务,且相关法律法规规定不得分包的业务、项目等不得对外分包,确需对外分包的非核心业务,应由单位专门机构统一按分包管理程序对外发包;其中符合《中华人民共和国招标投标法》规定的,应按法定程序和方式公开招标。

第十九条各单位应成立项目部(项目实施部门)负责项目的实施,实行项目经理(项目负责人、机长、矿长)负责制,项目人员组成应根据项目实际情况合理配备。严禁单个人统揽项目的全盘管理。

第二十条项目实施部门应根据项目设计编制项目实施方案,并根据约定的工期及施工组织设计编制详细的项目进度计划,严格按照计划组织实施,适时根据计划时间节点检查项目进度,对延误、滞后的单项工程进行及时修订,制定加快施工进度的措施,确保项目保质保量如期完工。

第二十一条项目实施过程中,如遇施工方案调整、设计变更等情形的,项目实施部门应及时与业主方联系并取得设计变更通知书后,再按变更后的设计组织实施,同时要求业主方或监理方进行现场签证。

第二十二条加强项目实施过程的风险控制。严防项目组织实施过程中因政策性变化、业主方履约能力变化、合作主体变化、质量要求变化等带来的风险。同时,应加强对阶段性成果提交的管理,避免因阶段性成果披露造成单位损失的风险。

第二十三条加强外包业务及合作项目的监管,确保外包业务及合作项目在本单位的项目管理制度下按照项目施工进度计划、质量管理、安全管理、用工管理要求组织施工工作,严禁“包而不管”、“以包代管”。

第二十四条项目竣工后,项目实施部门应协调有关各方及时组织项目现场签证、野外验收、竣工验收、决算、审计等工作,除不可抗力因素外不应拖延。项目结束后,所有与项目相关的资料均应存档备查,纳入单位档案资料室统一管理。

第二十五条推进绿色勘查开发、施工。在开展经营活动过程中要将绿色勘查开发、施工贯穿和体现在项目立项、设计、实施和验收全过程、各环节,将生态环境保护与项目实施工作同部署、同检查、同考核。本着谁施工、谁恢复、谁治理的原则,项目组织实施单位在项目完成后,必须对所破坏的环境进行恢复治理,在项目验收时对环境保护一并进行检查验收,最大限度减少对生态环境的影响。

第五章资金管理

第二十六条加强项目预算管理。应根据不同项目实际,由财务部门会同经营部门、项目实施部门编制项目成本预算。除扣除单位合理利润及应承担的管理费、人员工资(财政人员费)、设备折旧、应交税费等必须的费用外,其余部分可下达给项目实施部门控制使用。

第二十七条项目实施部门应按照下达的预算控制数,严格遵照执行。如在实施过程中因设计变更、方案调整、施工环境发生重大变化、原材料市场价格发生重大变动等情况确需调增项目预算的,应由项目实施部门提出调增预算申请,报送财务部门、经营部门核实后,按照相关程序审批。

第二十八条经营活动过程中必需的材料采购、劳务外包、非核心业务外包等,应选择具有独立法人资格、具备行业资质要求的企事业单位,项目资金支付应由单位财务部门根据项目实施部门提供的有效结算凭证将款项通过对公银行账户转账方式直接支付。

第二十九条经营活动过程中支付给个人的大额(10000元以上)青苗赔偿、临时征地、临时搭建、临时租赁、设备搬运、劳务等野外工作结算款项,应取得个人身份信息及银行账户信息,凭借野外签订的相关合同,由财务部门直接支付,并现场取得个人开具的收款收条。

第三十条确因采购地点分散不固定、野外偏僻等特殊情况,无法对公结算和直接支付的小额青苗赔偿、临时征地、临时租赁、劳务费,以及野外工作必需、零星采购及其他零星等开支,可以采取预支借款到现场支付,但应现场取得真实、完整、有效的原始支付凭证,作为报账依据。

第三十一条经营活动过程中的项目预付款、进度款、尾款应经财务、技术、经营、审计、安全等部门分别对项目进度、完成工作量、质量验收、资金使用、安全管理等方面审核确认,严格按照合同约定的进度支付方式,报经单位法定代表人(或分管领导)审批后,办理资金拨付。

严禁超出项目进度、项目预算,甚至超出合同金额支付项目款项;严禁不合理、未经审批垫资支付项目款项

第三十二条经营活动过程中冲报账的原始支出凭证要求成本构成合理、审批程序合规、票据取得合法,严禁变通、置换,严禁找票冲账。因特殊情况确需代开发票冲报账的,应同时附有原始支付凭证,工作量费用结算单等相关结算依据。

第三十三条项目竣工验收合格且交付使用后,即应办结(清)相应款项收付。如因合同纠纷或业主方恶意拖欠导致项目款项不能及时到位,存在收款风险的,项目实施部门应及时收集项目实施过程中业主方出具的验收报告、确认函、答复等证据及合同履行中有关变更依据,同时明确催收责任人加大应收款催收力度,一般项目实施部门为第一责任部门,经营部门、财务部门、法律顾问应积极配合。经多次催收未果的,应及时咨询聘请法律顾问,在法定诉讼时效内通过司法途径予以解决。

第六章技术质量管理

第三十四条各单位应根据项目类型,严格遵照国家、地方相应技术规范、标准执行,严格按照项目实施方案、施工组织设计等组织实施,确保项目技术质量符合国家、地方相关标准,符合业主方要求。

第三十五条各单位应制定质量控制体系,分项目、分阶段制定质量目标计划,严把项目质量的事前控制、事中控制、事后控制等基本环节。严格执行三级质量管理体系,成立质量管理领导小组,落实质量管理责任制度。

第三十六条经营活动过程中应主动接受地方政府及项目主管部门的质量检查,主动接受业主、监理、设计等各方的现场质量监督,主动接受局有关部门的质量检查,积极配合监理单位、上级主管部门组织的野外验收。

第三十七条根据项目需要配备项目技术负责,全面负责项目质量管理工作,抓好项目技术质量交底,对重点技术质量疑难问题应组织或聘请相关专家评估把关。

第三十八条对发生质量缺陷的,要按照规范方法及时制定方案处理;对发生重大质量缺陷或质量事故的,应按照质量事故报告和调查处理程序报告并调查处理。

第七章安全文明管理

第三十九条各单位应严格执行国家及地方安全生产法律法规和局安全生产管理规定,制定安全生产规章制度并根据“党政同责、一岗双责”的要求建立健全安全生产责任制,制定并层层分解落实安全生产管理目标。

第四十条项目实施部门应严格执行上级安全生产管理规定,建立项目安全生产管理网络,每个项目均应根据项目需要配备专(兼)职安全员,落实安全计划措施,负责现场安全生产管理和安全技术交底,抓好安全生产教育,坚持开好安全生产例会。

第四十一条坚持安全生产检查制度。项目实施部门应抓好日检、周检、月检、复工前检查等例行安全检查,配合单位开展好汛期、冬季等季节性安全检查和重大安全问题专项检查,所有安全检查均应形成检查记录、建立检查台账。检查中发现的问题,应明确责任人,制定整改方案、落实整改资金,及时整改到位。

第四十二条大型工程项目、施工危险性较大的项目以及按规定需要到项目所在地县级以上安监部门备案的项目应及时备案。

第四十三条经营活动过程中应坚持文明施工。项目实施部门应统一规划施工现场符合“一图二牌三板”的规范要求,保持施工现场整洁、卫生,设备、工具、材料摆放整齐,施工安全防护设施完善、个人安全防护配备齐全,废渣、废气、废水应经处理合格后按要求排放,施工现场应采取除尘、降噪等措施,工完场清,营造良好的文明施工环境。

第八章对外投资管理

第四十四条本章所称对外投资,是指各单位在经营活动中为了未来可预见的时期内获得收益或资金增值而对外投放的资金、实物、股权等,包括独立投资和合作投资。

第四十五条对外投资原则上应为各单位熟悉的领域,符合本单位发展战略,具有良好的投资收益前景,投资项目一般包括矿业权风险勘查、矿产开发、多种经营等。

第四十六条对外投资的项目除按照本办法第二章要求开展基本的项目评估外,还应开展全方位的立项论证工作,形成详细的立项论证报告,报告应包含下列内容:

(一)项目基本情况;

(二)调研考察情况

(三)社会市场经济环境分析;

(四)合作经济实力、资信能力、资格认证

(五)适用政策依据;

(六)投资项目的投资规模及资金来源

(七)资质机构出具的实物、股权等经济价值评估报告

)项目投资风险评估及避险手段;

)社会效益、经济效益及盈亏平衡分析;

(十)投资方案比选;

十一)可行性论证结论

第四十七条对外投资应按第二章第九条进行决策,并按照有关规定需报上级主管部门审批或备案的应经上级主管部门审批、备案后方能立项投资。必要时,还应聘请中介机构开展尽职调查。

第四十八条对外投资形成后,凡所投资的合作公司提交股东会或董事会讨论的议案,需征求投资单位(股东单位)意见的,投资单位应“三重一大”决策制度要求由单位领导班子集体研究决定后形成本单位意见,决策过程应形成可供查询的文字资料存档备查。

第四十九条独立投资应做好投资规划,最大限度降低财务成本;合作投资应签订合作协议,对投资比例、投入方式、投资收益分配方式、退出机制、合作各方的责权利及解决纠纷的方式等进行明确界定,合作协议应纳入本单位合同管理体系。

第五十条对外投资应制定投资收益预期,并按时间节点开展投资中期评估。若不能按预期实现收益的,应及时分析原因,调整优化投资方案、项目运营方案或及时转移投资风险。

第五十一条本办法实施前已经形成的对外投资,应对投资项目参照第四十六条要求开展重新评估工作,并认真开展梳理、清理工作,对投资前景较好的项目仍可按原制定(约定)方式或另行制定(约定)的方式继续投资运营;对投资前景或收益较差的项目,应积极采取引资合作、转让股权等方式及时转移投资风险或收回投资成本。同时应按第四十七条之规定决策、报审、备案。

第五十二条独立投资或控股参与合作投资的,应按照相关法律法规、局及本单位管理制度要求,建立健全投资项目的管理制度,切实加强项目运营、财务、税务、人事、风险控制等基础管理工作。参股参与投资的,应根据相关法律法规赋予的权利,履行好股东监督、管理职责,维护本单位合法权益。

第九章合作项目管理

第五十三条本章所称合作项目,是指在经营活动中各单位与具有主体资格和履约能力的合作单位(以下简称:合作方)共同承揽、组织实施,对项目盈亏及风险承担各自责任的项目。严禁与个人及本单位职工进行合作。

第五十四条合作项目风险评估。合作项目来源按照本办法第二章要求开展项目评估。同时,还应对合作方资信状况进行评估,合作方应当具备良好的社会信誉、较强的经济实力、丰富的项目管理经验。一般应具有行业5年以上从业经验,往年度合同履约情况良好,没有出现严重违约和重大安全质量问题。合作方首次提出合作申请后,各单位应对合作方的资产情况、资质能力、诚信状况进行评估;对施工设备、人员状况、已完项目等进行现场考察,形成详细文字报告。

第五十五条合作项目保证金管理。

(一)项目投标保证金管理。项目投标保证金由合作方承担,投标保证金必须汇入本单位指定账户。合作方将投标保证金汇入本单位指定账户时,同时出具《保证金授权承诺书》。本单位凭合作方授权承诺书将保证金汇至业主方账户。投标保证金被没收,责任由合作方承担。未中标,业主方退回投标保证金时,本单位按原汇款路径退回给合作方,不得变更汇款路径。

(二)履约及预付款保证金管理。业主方对履约及预付款要求提供担保的,金融机构收取的保证金及相关费用由合作方承担。

(三)风险保证金管理。业主方不需要提供履约保函的,合作项目须按合同金额2%--5%且不低于伍万元交纳风险保证金。合作方未能全面履行合同或中途毁约,给本单位造成损失的,风险保证金先冲抵本单位损失;合作项目依约完工,办理完结算及企业所得税汇算清缴后,且不存在纠纷的,经核实后无息退回。

(四)质量保证金管理。按照国家规定或业主要求需预留或缴交质量保证金的由合作方承担。

(五)农民工工资保障金管理。各单位要积极探索,逐步建立民工工资保障基金,合作项目暂按收到工程款的5%预扣,在项目实施过程中,经查证合作方能够按时足额支付民工工资的,预扣总金额不超过200万元。项目完工,合作方没有拖欠等潜在纠纷的,保障金无息退回。项目所在地政府有另行规定的按规定执行,不重复预留农民工工资保障金。

第五十六条合作项目合同管理。与业主方签订的项目合同按照本办法第三章进行管理。同时,在项目合同签订后还应与合作方签订合作协议,合作协议对项目的施工管理、财务管理、质量管理、安全管理、双方权利义务、违约责任及合同解除等进行清晰界定,并将合作协议纳入单位合同管理体系。

第五十七条合作项目组织实施管理。

(一)合作项目的监管必须可控,责任与义务必须明确。各单位应比照自营项目,明确项目负责人,并派出人数与项目规模相当的,具有项目管理经验、责任心强、技术过硬、安全培训合格的管理人员(以下简称:责任人)驻点进入项目班子参与合作项目管理,对接业主、监理、质监、安监、税务和银行等部门,对项目进行全过程、全方位跟踪监督。派驻人员工资待遇由本单位与合作方商定,费用由合作方承担,列支项目成本,但派驻人员工资待遇按本单位相关规定执行,并由本单位发放。

(二)本单位项目负责人必须根据图纸进行工作量清单和材料用量核查,对各种材料用量进行汇总,在项目实施过程中,对主要材料采购及使用进行现场控制。

(三)各单位对合作项目印章(公章、合同章、财务专用章等)和银行账户要实行完全控制,印章使用必须报经本单位审批同意,由责任人履行盖章手续,并做好登记备查。严禁将印章交由合作方管理。

第五十八条合作项目的财务(资金)管理应纳入本单位财务管理、收支管理、资金流向管理。

(一)合作项目工程款必须全额转入本单位指定账户,预交税款由合作方承担,所有收支纳入本单位正式账簿核算,严禁资金体外循环。项目开工前,合作方或项目班子要对项目成本进行精准预测,编制《项目收支预测及执行情况表》,经本单位项目负责人审核,报经单位领导审批执行。项目资金支出根据项目施工进度,工程款回收情况,按合同协议约定的付款方式支付。

(二)合作项目资金支出应参照本办法第五章进行管理,原则上由本单位财务直接支付工程款项。若确需由合作方支付的,必须有合法票据等有效凭证,合作方对票据真实性、合法性负责,责任人负责票据真实性、合法性审核,本单位财务人员负责票据合理性审核,对不符合规定的票据财务部门不予办理报销手续。严禁无有效凭证预支工程款项。

(三)项目主材采购、设备租赁应由本单位直接与客商签订合同。合同签订应经项目班子集体会审,并提供书面会审记录。

(四)项目施工过程中,责任人应对项目主要材料供应情况进行核查,并严格监督材料入库、出库及使用情况。材料款支付凭证须附采购合同、税务发票及材料出(入)库单,发票及出(入)库存单需经合作双方签字确认。为确保“三流一致(资金流、票流、物流)”,材料款和设备租赁款等款项必须由本单位直接以银行转账方式支付给材料供应商和设备租赁商。责任人应定期或不定期采用问询函、现场问询等方式向供应商、租赁商了解材料采购及设备租赁费用支付情况。

(五)采用劳务外包方式的,支付民工工资必须提供劳务发票,并按月向本单位提供汇付民工工资银行流水记录。未采用劳务外包的临时用工,应根据合作方提供临时用工劳务合同、民工工资表及社保缴纳证明,通过本单位账户直接转入民工个人账户,民工社保费用由合作项目承担。

(六)为明确责任,减少纠纷,项目材料费、设备租赁费、民工工资(劳务费)等费用支付须由合作方提出申请、本单位签批。

(七)项目竣工验收30天内,应对项目损益情况及债权债务进行全面清理,编制《项目竣工清算表》。

五十九合作项目税务管理。

(一)合作项目税金应由合作方承担,增值税及附加按应交金额扣除,企业所得税依据局属各单位征收方式确定扣交金额,待项目竣工后汇算清缴。

(二)合作项目采用一般计税方法的,取得的增值税专用发票应连同有关附件一同交本单位财务部门,由本单位统一办理抵扣手续。合作项目采用简易征收计税方法的,需符合税法有关规定。

(三)为防范潜在税务风险,凡合作项目合同金额500万元以上项目竣工验收后,各单位应聘请中介机构对项目进行税款清算鉴证,按清算鉴证报告要求应缴纳税金及鉴证相关费用由合作方承担。

第六十条合作项目质量管理。资质单位是质量责任的主体单位,合作项目必须与自营项目一样建立相应的质量监管机构,进行常态化质量管理。凡因合作方原因造成的一切工程质量损失应由合作方承担。

第六十一条合作项目安全文明管理。资质单位是安全生产责任的主体单位,合作项目必须与自营项目一样建立相应的安全生产监管机构,进行常态化安全生产管理,设专(兼)职安全员,安全员要持证上岗。合作方必须购买项目工程一切险,发生安全生产事故的,应由合作方承担相关责任。合作方施工中发生人身伤亡等其他意外事故应及时上报,本单位派驻责任人应积极配合解决。合作方应自觉按照施工所在地文明工地标准进行施工。

第六十二条项目竣工验收后,合作方应移交本单位一套完整的工程技术资料、备案文档、向业主办理的资料移交手续以及项目财务、税务等资料归档备查,资料移交需办理书面签字手续。

第六十三条各单位应加强对所设立的异地分支机构(含分公司、子公司、经营部等)的监督管理,明确责任部门行使监管职责。异地分支机构的所有经营行为均应纳入本单位的统一管理和监督之下,且在本单位经营管理相关制度框架下开展。

第十章责任追究

第六十四条各单位应严格遵照本办法规范经营活动,加强经营管理工作,对违反本办法违规开展经营活动的,根据党纪政纪相关规定给予严肃处理,给单位造成经济损失的应追究相关责任人的经济责任,涉嫌违法犯罪的移交司法处理。

第六十五条局对各单位经营管理工作实行常规性巡察制度,对发现的一般性问题给予全局通报,并督促整改;对发现的重大问题除通报、督促整改外,还应追究经营管理者的行政责任。

第六十六条本办法中凡涉及审核、审批程序的,各相关责任人应严格把关,因把关不严造成的一切后果相关责任人均应承担连带责任。

第六十七条各单位经营管理工作纳入绩效目标考核范围,考核以局对各单位的巡察作为依据。凡因一般性问题被通报的,应酌情给予扣分或降低等次处理;凡被追究责任的,一律取消当年评比资格。

第十一章

第六十八条本办法应与局已出台的相关管理办法、指导意见等联合执行;如有冲突以本办法为准;有相关法律法规、规范标准规定的从其规定。

第六十九条各单位应根据本办法结合本单位经营活动实际制定经营管理实施细则。

第七十条本办法由局经济发展处负责解释。

第七十一条本办法自印发之日起试行。


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